• ПРОФЕСІЙНА ОРГАНІЗАЦІЯ АУДИТОРІВ, БУХГАЛТЕРІВ ТА ВИКЛАДАЧІВ ОКД
  • Є питання?: +38 (063) 456-71-45

ПОДАТКИ ТА ПРАВО

ПОДАТКИ ТА ПРАВО

Максим Шутий

Укладач

Максим Шутий
Зареєструйтесь
Thumb

МЕТА. Полягає у формуванні  систематизованих теоретичних та практичних знань в сфері податкового та господарського права України. 

ЗАВДАННЯ проведення освітнього заходу з теми «ПОДАТКИ ТА ПРАВО»:

  •  Здобуття системного розуміння існуючої податкової системи України та основ господарського права;
  • Непрямі податки та податки на доходи фізичних та юридичних осіб України;
  • Податки на майно;
  • Декларування податкових зобов’язань;
  • Правові умови створення і функціонування суб’єктів господарювання;
  • Особливості державного регулювання підприємництва;
  • Зобов’язальне, договірне та трудове право.

У результаті вивчення програми аудитор зможе поглибити ряд своїх професійних компетенцій, а саме:

знати: основні податки та збори, що існують в України, основи господарського права України, основи державного регулювання підприємництва та наслідки порушення законодавства у сфері підприємницької діяльності;

вміти: визначити елементи кожного з податків, розрахувати податкові зобов’язання; використовувати базові поняття зобов’язального, договірного та трудового права.

 ОЧІКУВАНИЙ РЕЗУЛЬТАТ. Аудитори в процесі навчання зможуть:

  • впевнено орієнтуватися в складних лабіринтах податкового та господарського права в Україні;
  • переконливо відстоювати свою позицію в суперечках з контролюючими органами;
  • завдяки отриманим знанням - значно зменшити ризики ведення підприємницької діяльності.

ОБСЯГ ПРОГРАМИ становить  40 академічних годин, у тому числі 26 годин лекцій і 14 годин практичних занять.

ФОРМА ПРОВЕДЕННЯ.  Дана програма підготовлена під формат проведення очних занять в навчальній аудиторії, а також в онлайн-режимі із застосуванням платформи ZOOM.

ТРИВАЛІСТЬ ПРОГРАМИ становить  – 5 днів, 8 академічних годин на день;

МІСЦЕ ПРОВЕДЕННЯ. м. Київ, вул. Мечникова 10/2, оф. 4/одночасно трансляція ZOOM; м. Київ, вул. Є. Коновальця 36Д,  Термінал С, оф. 63/85//одночасно трансляція ZOOM

МЕТОДИЧНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ. Конспект уроку. Після закінчення заходу – доступ до відеозапису.

Під час проведення навчання для аудиторів за даною темою передбачено використання таких методів активізації навчального процесу:

  1. Лекція-презентація.
  2. Дискусія.
  3. Розв’язання практичних ситуаційних завдань.

ТЕМАТИЧНИЙ ПЛАН

 

№ з/п

Перелік питань

Разом

Лекції

Практичні заняття

1.

Тема 1. Базові поняття оподаткування

1

1

 

2.

Тема 2. Адміністрування податків та зборів

2

2

 

3.

Тема 3. Непряме оподаткування

4

3

1

4.

Тема 4. Податки на доходи фізичних та юридичних осіб

5

4

1

5.

Тема 5. Податок на майно

2

1

1

6.

Тема 6. Інші загальнодержавні та місцеві податки

3

2

1

7.

Тема 7. Податкові збори

1

1

 

8.

Тема 8. Відрахування на загальнообов’язкове державне соціальне страхування

1

1

 

9.

Тема 9. Оподаткування у сфері зовнішньоекономічної діяльності

3

2

1

10.

Тема 10. Юридична відповідальність за правопорушення у сфері оподаткування

2

2

 

11.

Тема 11. Базові основи законодавства

1

1

 

12.

Тема 12. Правові умови створення і функціонування суб’єктів господарювання

2

1

1

13.

Тема 13. Особливості державного регулювання підприємництва

2

1

1

14.

Тема 14. Майно суб’єктів підприємницької діяльності

2

1

1

15.

Тема 15. Зобов’язальне право

2

1

1

16.

Тема 16. Договірне право

2

1

1

17.

Тема 17. Трудове право

1

1

 

18.

Тема 18. Наслідки порушення законодавства у сфері підприємницької діяльності

1

 

1

19.

Тема 19. Неплатоспроможність та банкрутство

1

 

1

20.

Тема 20. Порядок розгляду спорів та захисту прав

2

 

2

 

ВСЬОГО обсяг програми

40

26

14

 

  1. ЗМІСТ за Темами

Тема 1. Базові поняття оподаткування.

1.1. Ключові засади та складові податкового законодавства.

1.2. Система податків та зборів: види та елементи податку, податкові режими.

1.3. Суб’єкти податкових правовідносин.

Тема 2. Адміністрування податків та зборів.

2.1. Контролюючі органи.

2.2. Податкові консультації.

2.3. Податкова звітність.

2.4. Податковий контроль.

Тема 3. Непряме оподаткування.

3.1. Специфіка непрямих податків та їх види.

3.2. Податок на додану вартість.

3.3. Акцизний податок.

Тема 4. Податки на доходи фізичних та юридичних осіб.

4.1. Податок на доходи фізичних осіб.

4.2. Податок на прибуток підприємств.

Тема 5. Податок на майно.

5.1. Плата за землю.

5.2. Транспортний податок.

5.3. Податок на нерухоме майно.

Тема 6. Інші загальнодержавні та місцеві податки.

6.1. Екологічний податок.

6.2. Рентна плата.

6.3. Спрощена система оподаткування.

Тема 7. Податкові збори.

7.1. Сутність зборів та їх ключові відмінності від податків.

7.2. Збір за місця для паркування транспортних засобів.

7.3. Туристичний збір.

Тема 8. Відрахування на загальнообов’язкове державне соціальне страхування.

8.1. Сутність єдиного соціального внеску та його платники.

8.2. Об’єкт відрахувань та ставки єдиного соціального внеску.

8.3. Порядок сплати та звітування за єдиним соціальним внеском.

Тема 9. Оподаткування у сфері зовнішньоекономічної діяльності.

9.1. Основні види податків, застосовні для суб’єктів зовнішньоекономічної діяльності.

9.2. Пільги при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності.

9.3. Усунення подвійного оподаткування.

Тема 10. Юридична відповідальність за правопорушення у сфері оподаткування.

10.1. Фінансова відповідальність.

10.2. Адміністративна відповідальність.

10.3. Кримінальна відповідальність.

Тема 11. Базові основи законодавства.

1.1. Система права: поняття і ознаки.

1.2. Галузева структура права.

1.3. Нормативно-праві акти як джерело права.

Тема 12. Правові умови створення і функціонування суб’єктів господарювання.

 2.1. Підприємництво як вид господарської діяльності: суб’єкти, умови здійснення та організаційні форми.

2.2. Правові підстави здійснення підприємницької діяльності фізичною особою-підприємцем.

2.3. Юридична особа: сутність і види, порядок створення, особливості функціонування, реорганізації та ліквідації.

Тема 13. Особливості державного регулювання підприємництва.

3.1. Сутність та інструменти державного контролю за підприємницькою діяльністю.

3.2. Нормативно-правове підґрунтя бухгалтерського обліку та фінансової звітності суб’єктів господарювання.

3.3. Аудит діяльності суб’єктів господарювання.

Тема 14. Майно суб’єктів підприємницької діяльності.

4.1. Майно у сфері господарювання: правовий режим, джерела формування і підстави виникнення майнових прав.

4.2. Акціонерний, статутний, складений та позиковий капітал підприємств.

4.3. Право інтелектуальної власності як об’єкт майнових відносин суб’єкта господарювання.

Тема 15. Зобов’язальне право.

5.1. Зобов’язання: сторони, підстави виникнення.

5.2. Забезпечення виконання зобов’язання, види. Підстави для припинення зобов’язань.

Тема 16. Договірне право.

6.1. Договір: поняття та умови, порядок укладення, підстави для зміни і розірвання.

6.2. Основні види договорів, що регулюють господарські відносини.

Тема 17. Трудове право.

7.1. Трудовий договір як підстава для виникнення трудових правовідносин.

7.2. Підстави та порядок припинення трудових відносин.

7.3. Колективний договір: сутність, основні питання та сторони угоди.

7.4 Поняття, причини та порядок розгляду трудових спорів.

Тема 18. Наслідки порушення законодавства у сфері підприємницької діяльності.

8.1. Поняття відповідальності за правопорушення у сфері підприємницької діяльності.

8.2. Адміністративна та кримінальна відповідальність за порушення законодавства у сфері підприємницької діяльності.

 

8.3. Відповідальність у сфері порушення вимог трудового законодавства (матеріальна та дисциплінарна).

Тема 19. Неплатоспроможність та банкрутство.

9.1. Поняття неплатоспроможності та банкрутства.

9.2. Підстави та порядок порушення справи про банкрутство.

9.3. Застосування процедур розпорядження, санації та ліквідації в процесі банкрутства.

Тема 20. Порядок розгляду спорів та захисту прав.

10.1. Спори за участю суб’єктів господарювання.

10.2. Підвідомчість та підсудність справ господарським судам.

10.3. Порядок подання позову до суду.

 

 

 

 

  1. РЕКОМЕНДОВАНА ЛІТЕРАТУРА
  2. Податковий кодекс України, зі змінами та доповненнями. URL:
    https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1953
  3. МИТНИЙ  КОДЕКС  УКРАЇНИ, URL:

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/4495-17#Text

  1. ГОСПОДАРСЬКИЙ КОДЕКС УКРАЇНИ, URL:

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/436-15#Text

  1. ЦИВІЛЬНИЙ КОДЕКС УКРАЇНИ, URL:

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#Text

  1. Закон України «Про загальнообов’язкове державне соціальне страхування» від 23 вересня 1999 року № 1105-XIV, зі змінами та доповненнями. URL:

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1105-14#Text

  1. 6. Закон України "Про стимулювання розвитку цифрової економіки в Україні" 15 липня 2021 року № 1667-IX, зі змінами та доповненнями. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1667-20#Text
  2. 7. Рекомендації ОЕСР щодо трансфертного ціноутворення для багатонаціональних компаній і податкових адміністрацій 2022. URL:

https://www.oecd.org/tax/transfer-pricing/oecd-transfer-pricing-guidelines-for-multinational-enterprises-and-tax-administrations-20769717.htm
8. Наказ Мінфіну від 18.01.2022  № 19 Про затвердження Порядків встановлення відповідності умов контрольованої операції щодо сировинних товарів принципу «витягнутої руки». URL:

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0662-22#Text
9. Постанова КМУ від 27 грудня 2017 р. № 1045 Про затвердження переліку держав (територій), які відповідають критеріям, установленим підпунктом 39.2.1.2 підпункту 39.2.1 пункту 39.2 статті 39 Податкового кодексу України, та визнання таким, що втратило чинність, розпорядження Кабінету Міністрів України від 16 вересня 2015 р. № 977. URL:
https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1045-2017-%D0%BF#Text
10. Постанова КМУ від 4 липня 2017 р. № 480 Про затвердження переліку організаційно-правових форм нерезидентів, які не сплачують податок на прибуток (корпоративний податок), у тому числі податок з доходів, отриманих за межами держави реєстрації таких нерезидентів, та/або не є податковими резидентами держави, в якій вони зареєстровані як юридичні особи. URL:

https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/480-2017-%D0%BF#Text

  1. Звіт ОЕСР «Розробка ефективних правил контрольованих іноземних компаній» за 2015 рік.  URL:

https://www.oecd.org/tax/beps/beps-actions/action3/

  1. Конституція України.
  2. Законодавство України про працю: Збірник офіційних текстів законів станом на 12 квітня 2012 року // Упорядник Руснак Ю. І. — К.: Видавництво «Центр учбової літератури», 2012. — 488 с.
Максим Шутий

Максим Шутий

партнер, керівник департаменту податкового консалтингу і трансфертного ціноутворення в Грант Торнтон Україна, 17-річний досвід роботи в якості податкового консультанта, керівник напрямку ТЦ з дати впровадження таких правил в українське податкове законодавство (з 2013 року), Радник Державної податкової служби 3-го рангу ; сертифікований аудитор України

4.5

28 Rating

5 Star 90%
4 Star 10%
3 Star 0%
2 Star 0%
1 Star 0%

Особливості курсу

  • Лекції 26 годин
  • Практичні 14 годин
  • Відео 40 годин
  • Навчаються аудитори, бухгалтери